5.公司人員調動工作，核發差旅費以其調入地區執行標準計發。調入人員的交通、住宿、伙食補助除照公司規定執行外，其它開支參照有關規定執行。

6.出差人員在出差地因病住院期間，按標準發給伙食補助費，不發交通費和住宿費。住院超過一個月的停發伙食補助費。

7.公司人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明，可回公司按出差標準領取伙食費補助;住宿費憑住宿處發票按公司規定標準執行外，其余情況一概不領發有關費用。

8.員工赴外地學習培訓超過30天以上的部分，培訓期間食宿費自理的，按相關職位標準的50%計發。

出差補助

按出差起止時間(“算頭不算尾”)每天只享有伙食補助，補助標準按附表發放。

出差市內短途交通費

按附表中相應人均標準，憑票據據實報銷。

其他雜費

如存包裹費、電話費，雜項費用控制在人均每天10元內，憑單據報銷。

車船票

按出差規定的往返地點、里程，憑票據核準報銷。

因特殊情況出差需乘坐飛機，由公司總經理批準，連續三個月虧損部門人員出差，一律不準乘坐飛機。

根據出差人員事先理好的報銷單據，先由會計對單據全面審核，同時按出差天數填上住勤補貼，然后由部門經理簽認報財務經理、公司總經理審批后，方能報銷。

出差人員不得以電話費、傳真費名義沖減超標準住宿費，電話費和傳真費必須在住宿發票和賬務清單中單列。

出差期間發生的個人餐費、洗衣費、飲料費、健身桑拿費、美容美發費等一律由出差人員自負，不能報銷。

出差期間的宴請費用不在差旅費中報銷，單獨列在業務招待費中審批報銷。

同性別兩人一起出差，只能住一間雙人間，按一個人(職務較高者)住宿標準計算。

出差人員在外住宿超過兩天，如有特殊情況未住飯店(如住朋友、親戚家)，可以給予每人標準規定的未住宿補助。

出差在外期間，一般不對外宴請和對外贈送禮品，如確有需要必須事先請示公司領導。

員工探親交通費按國家規定辦法執行。

第四條業務招待費標準及審批

因業務需要開支招待費的，由部門經理填寫招待費審批單，報總經理批準。

業務招待費報銷單據必須有稅務部門的正式發票，列明公司抬頭，數字分明，先由經手人簽名，注明用途，部門經理加簽證實，再報財務經理審核，然后由總經理審批，方能付款報銷。

超審批金額外的業務招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經總經理審核加簽。

公司大型招待活動及單筆金額超過2000元的招待費用，須經董事長批準并簽字報銷。

第五條福利費、醫藥費開支標準及審批

實行醫療保險制度以后，職工本人醫藥費納入社會統籌基金，工傷及重大疾病醫藥費開支公司以保險形式解決，不再另外承擔因此而產生的醫療費。

公司統一提取的工會經費和福利、獎勵基金，由財務部統一集中管理，有關開支規定另行制定。

其他福利性開支，100元以下由財務部經理批準，超過100元的開支一律報公司總經理批準。

第六條其他費用開支標準及審批

屬生產經營性的各項費用，2000元以內的憑稅務部門的正式發票，先由經辦人和部門經理簽名后，報分管領導、財務經理審核后，然后送總經理批準報銷。

屬非生產經營性的各項費用，5000元以內的按第六條第一款執行，超過5000元的報董事長批準。

第七條加班費的規定

1.本公司實行綜合計算工時工作制。

2.法定節日因工作需要加班，按下列公式計發加班費：×加班天數

3.法定假日以外平時因工作需要加班，按下列公式計發加班費：

×加班天數

4.員工加班要從嚴控制，事前由部門經理報公司領導批準。加班只限于工程搶修，節假日值班和完成其他緊急生產任務等，但月累計不得超過48小時，超過48小時報總經理批準。屬工作職責要求，當日或當月沒

完成，自行加班的不計加班費。

5.員工加班后，可以補休而不領加班費，但須辦理補休的登記手續。

6.員工出差期間，如遇法定節假日和超過工作時間不計加班費。

7.加班費經行政部審核后，由財務部發放。

第八條特殊津貼及補貼由主管部門提出意見，報總經理辦公會研究決定。

第九條如經費開支審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在期間行使相應的審批權力。

第十條本規定解釋權在公司財務部。　

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