財務部門職能職責

一、財務部職能職責

(一)、職能

財務部是企業財務工作的管理、核算、監督指導部門、其管理職能是根據企業發展規劃編制和下達企業財務預算，并對預算的實施情況進行管理;其核算職能是對公司的生產經營、資金運行情況進行核算;其預警提示職能是對于董事長、總經理反饋公司資金的營運預警和提示。

(二)、職責

1、貫徹執行《會計法》及國家有關各項法規和規章制度。嚴格執行國家的《企業會計準則》、和上級的《會計核算辦法》、《投融資資管理辦法》。

2、制定企業財務管理的各項規章制度并監督執行。

3、配合協助企業年度目標任務的制訂與分解，編制并下達企業的財務計劃，編制并上報企業年度財務預算，指導企業司的財務活動。

4、負責企業的財務管理、資金籌集、調撥和融通，制定資金使用管理辦法，合理控制使用資金。

5、負責成本核算管理工作，建立成本核算管理體制系，制定成本管理和考核辦法，探索降低目標成本的途徑和方法。

6、負責企業網上銀行的安全與正常運營，負責下屬各企業應上繳費用、下達與收繳工作。

7、負責企業的資產管理、債權債務的管理工作，參與企業的各項投資管理。

8、負責企業年度財務決算工作，審核、編制上級有關財務報表，并進行綜合分析。

9、負責企業的會計電算化管理工作，制定相關規章制度，保證會計信息真實、準確和完整。

10、負責企業的納稅管理，運用稅收政策，依法納稅，合理避稅。

11、負責財務會計憑證、賬簿、報表等財務檔案的分類、整理和移交檔案。

12、根據企業《財務總監管理辦法》有關條款規定，對派往各股份公司的財務總監的工作進行管理和考核。

13、完成領導交辦的其他事項。

二、資產財務部部長職能職責：

(一)、職能

財務部部長在企業總經理和主管副總經理的領導下，負責資產財務部的全面工作和全企業司的財務管理工作。

(二)、職責

1、負責組織實施企業的財務管理、成本管理、資金管理、財務預算控制、會計核算和會計監督等方面的各項工作。

2、建立健全會計工作崗位責任制、定期考核、增強會計人員的責任感和紀律性。

3、主持編制和執行公司的財務收支計劃、信貸計劃，對執行中存在的問題提出改進措施。指導企業各項財務活動，考核經營成果。

4、負責組織擬訂企業的資金籌措和使用方案，合理安排資金籌集、調撥和融通工作，控制資金的流出量，提高資金的使用效果。

5、檢查、監督企業財務部門和會計人員執行國家財政法規、法令、制度，查處不符合法規，不執行計劃和違反財經紀律的事項，規范企業的會計行為。

6、參與企業的新發展、重大投資、重要經濟事項的可行性研究，對企業的重大經營決策提出建議和意見，當好決策參謀。

7、定期組織編制財務報表和經濟活動的分析，主持召開處務會和財務專業例會，研究解決財務管理方面的問題。

8、提議企業財務機構的設置和會計人員的配備及基層單位財務主管的委派，組織會計人員的業務培訓和考核，支持會計人員依法行使職權。

9、對派往各股份公司的財務總監的工作進行管理和考核。

10、定期向領導匯報工作，完成領導交辦的其他任務。

三、資產財務部副部長職能職責：

(一)、職能

財務部副部長在部長的領導下，其職能是協助部長組織實施企業財務管理的具體業務工作。

(二)、職責

1、負責企業的會計核算業務工作和會計電算化管理工作。

2、組織擬訂企業的成本管理辦法和目標成本控制指標及考核辦法，研究分析降低成本的方法和途徑。

3、負責企業的成本核算、預測、分析、控制等日常管理工作。

4、主持匯審編制公司的會計報表和財務決算報告，并進行綜合分析。

5、負責檢查、指導和監督企業基層單位的會計核算和成本管理等方面的業務工作。

6、配合部長組織好定期的經營活動分析和有關的專業例會，提供分析報告和有關的分析材料。

7、負責本部勞動紀律和工作人員廉潔自律工作，組織好有關業務活動。

8、具體組織實施企業會計人員的業務培訓工作，提高財會人員素質，樹立良好的職業道德。

9、及時向部長或分管經理匯報工作，完成好領導交辦的各項工作任務。

四、資金組職能職責：

(一)、職能

資產財務部資金組在部門領導的領導下，具體負責企業資金管理、債權清收、報表編制等工作。

(二)、職責

A、結算中心會計：

1、負責企業結算中心、網上銀行的各項業務工作，按照公司經理、部長的安排，負責籌措、調度企業的各項資金。

2、擬定企業的資金管理、網上銀行管理、資金結算和信貸管理辦法。

3、按照企業資金安排，實施各單位上繳費用的收繳，資金的撥付，檢查下屬企業的資金運行情況，落實企業的各項資金管理制度。

4、負責結算中心、網上銀行的總賬、明細賬的登記工作，編制會計報表。

5、編制、報送企業月度資金收支預算，辦理企業與各單位之間的資金往來業務。

6、參與企業組織的定期庫存產品的盤點、結算產品價款工作，控制生產資金占用。

7、負責檢查各單位的債權債務清理，制定企業清欠計劃，分析清欠情況。

8、負責企業的納稅管理，幫助二級單位掌握研究稅收政策，做好稅收籌劃。

9、完成領導交辦的各項任務。